每个账户，包括未知费用账户里的结余或不足，都是有接续下来的记载。譬如说，如果电话费用项目有30元的配额，却只花了20元，则下个月这个类别的可用额度就有40元。除非账户之间过度借支，或总开销金额超过分配到各个类别的总金额，否则账户法通常相当可行。
2.移动余额法
移动余额法和账户法一样，都是以余额每月连续的方式记载，但它取代了原先追踪各个类别的开销，这个方法只追踪家庭开销的总结余或不足。
要建立一个移动余额用钱计划，需要3件东西：一个是最近的现金流动表，一个是列出各类开销的支付到期日表，一个是家庭成员每月领薪日期表。
移动余额法能够很方便地筹出资金，来支付大笔不规律的开销及储存下一笔“意外之财”。
使用这种方法，每个月的最低备用金额，必须相当于每个月的经常性开销，再加上十二分之一年度的大笔开销。
每3~12个月，应该使用最新的所得和开销数字，并接续先前计划的结余，来建立一个移动余额用钱计划。如果从先前计划逐渐累积结余下来的钱超过一定金额，比方500元时，就应该赶快储存起来。
3.工作底稿法
工作底稿法事实上就是现金流动表的延伸，利用上面两种表中所定义的类别，在一张纸上列出两个栏位，分别赋予“目标金额”和“实际金额”的标题。然后在月初时，将所期望的所得和各类别的开销填入目标金额栏中，到了月底，再把真正赚的钱和所花费的金额（从薪水单和存折中可以看出），填入实际金额栏中，并且比较这两栏的数字。
使用工作底稿法时，预期每月有多少结余的薪水和不规律的开销，也很重要。你可以每月计算，或是去买一沓记账用的会计分录纸，然后在分录纸上计算一整年的数字。这可以帮助你了解金钱用度的季节性变化，以及每月结转余额时是剩余还是赤字。
工作底稿可以用电脑的记账程式来做，或任何一种个人理财软件。利用电脑程式，通常可将从年初至今所得和开销自动加总计算，并且可以在年底时画出平面图来显示每个用钱类别的消长情形。
精打细算才能致富
让人产生贫富之别的原因不是资金、技术、人才等，而是有没有精明的头脑。
一位衣冠楚楚的犹太人来到纽约一家大银行的贷款部：“我想借一些钱。”
“好啊，只要你能提供相应的担保，无论想借多少都可以。”贷款经理答道。
“1美元，可以吗？”犹太人问道。
“当然可以。我说过，只要有担保，再多些也没关系。”
“我只要借1美元。这些是担保。”犹太人说着打开皮包，取出一大堆票据，“总共价值50万美元。够了吧？”
“没问题。年息6％，为期1年，可以提前归还。归还时，我们将这些票据还给你。这里是合同。”贷款经理虽感不解，但这人带来的票据都是真的，显然没有违反规定。
“谢谢！”犹太人在合同上签字后，接过l美元，正欲转身离去。“等等，我想问的是，这些票据值那么多的钱，您为什么只借1美元呢？你知道，即使您要借个几十万美元的话，我们也是很乐意的……”
犹太人转身笑了笑：“是这样的。我必须找个保险的地方存放这些票据，而租个保险箱又得花不少费用。放在贵行又安全保险，又能随时取回，一年只要6美分，实在划算。”
这位犹太人从银行的贷款制度中发现了“钻空子”的机会，以6美分利息的代价，而获得了更为牢靠和安全的存放票据的场所。
成功的商人就是这样绞尽脑汁地一点一滴积累着财富，令人叹为观止。犹太人之所以巨富众多，还是有一套独特方法的。看来，精打细算是成为有钱人的必备能力。
在当今世界，一个粗枝大叶的商人是很难在残酷的竞争中生存下来的，而精明的商人不但活得很滋润，往往还能迅速发展起来。在全球商战中，一家叫佳乐的食品进出口公司让日本人领教了中国商人的精明与厉害。
20世纪90年代中期，佳乐公司向日本一厂商订购一批食品机械，日方开价每台150美元，这一报价与佳乐公司所掌握的国际市场价格基本接近。佳乐公司提出能否再优惠一点，日方思忖片刻，提出可以降到145美元，并声明这是最低价了，不能再少了，否则将无法达成协议。为了获取更多的利益，佳乐公司坚持再降至140美元，日方当然不答应，谈判陷入了僵局，双方争执不下。这时候，佳乐公司反而不着急，还表现得神神秘秘的。日方以为佳乐公司正在与欧美厂商联系，就同意以140美元成交。
佳乐公司初战告捷，但谈判并未就此结束。佳乐又提出能否通过增加购进数量而在价格上进一步优惠。又一个难题摆在对方面前，日方反复比较计算成本、费用、利益，最终同意在购货数量从1000台增加到2000台的基础上，以每台135美元的优惠价成交。
佳乐公司还不甘心，在接下来的谈判中，佳乐公司经过察言观色，发现对方倾向于用日元成交，于是，他们立即表明态度，希望最好用美元成交，如果对方坚持用日元成交的话，那只能按当时的汇率把美元折算成日元，因为当时美元有下跌趋势，日方对此表示同意。
接着，佳乐公司又提出希望能把原来的条款做一些改动，即佳乐负责租船订舱和办理投保业务，运输、保险费另行计算（这样可以降低运输费用），对此，日方没有表示异议。最后，佳乐公司表示请日方考虑把原来的即期信用证改为见票后四个月付款的远期信用证。日方开始露出为难情绪，表示对这个问题没有再讨价还价的余地。对此，佳乐公司开诚布公地向对方分析了自己面临的一系列困难。为使本项交易最终能顺利成交，日方又再次做出了一些让步，同意改为见票后两个月付款的远期信用证。成交后，佳乐公司核算下来，该食品机械实际进口成本尚不足130美元。
本例商业谈判中，佳乐公司表现出了商人的精明与才干。他们先让日方自己降价，等到日方打出最低价的旗号后再还价。在价格上还得差不多时，再从运输、保险、结算货币、支付方式上下手，终于把150美元的报价降到了130美元以下。
精打细算就是要将钱花在刀刃上，不该花的钱不要花，该花的钱也要斤斤计较，这就是让金钱的价值最大化，如此就能确保资本的最快回收和最大的盈利。
娃哈哈集团内部的发票必须在老板宗庆后签字之后才能生效。在一次签字时，突然听宗庆后大声说：“什么？买10个扫帚还不去批发？太浪费了！”
精明的商人最本质的特征就是具有强烈的成本意识，“斤斤计较”是其典型的表象。如果每一位公司员工都树立了强烈的商人意识，自觉意识到自己就是一个商人，对企业的每一道工序，每一个环节，甚至于对每一滴水、每一度电……都十分敏感，都十分计较，那么，在恶劣的市场竞争中的交易成本，才能得到不断地降低、降低、再降低，企业才能真正地成为市场的赢家。所谓“顺境靠胆量，逆境拼成本”也正是商人成功的经验之谈。
早理财早受益
无论你的家庭处于哪一个社会阶层，善于理财都很重要。也许你会认为自己是没钱的阶层，根本没必要去理财。事实上，工薪阶层更应学会科学理财，相对于有限的资金更需要进行精心规划、合理安排。说得更通俗点，就是既使粗茶淡饭，也要有一个营养搭配的问题一样。所以，个人理财的科学性和合理性非常重要。
理财实际是善用钱财，使个人及家庭的财务收支状况处于最佳状态，从而提高个人的生活品质。科学理财包括两方面：赚钱和花钱。赚钱就是如何积累财富，实现固有财产保值和增值。而花钱则是如何用最少的钱获取最好的服务和最大的满足。
理财首先确定自己的理财目标是什么，有短期、中期和长期的计划。由于当前资本市场的迅速发展，人们已意识到要让自己的财富保值、增值，这样就需要有投资理财的方法和工具。科学理财还需要掌握好时间，一般而言，早投资多回报，早理财早受益。
下面举例说明这一点：
有一对双胞胎姐妹A和B，同一天生，同一天上学，同一天参加工作，同一天结婚，同在一个单位上班拿同样的工资，并在同一年生小孩（假设20岁工作、30岁结婚）。
A一开始就没忘记赚的钱先存一部分，并将钱进行相应的投资。每年都要投资2000元，她的投资回报率每年保持10%，直到30岁结婚。结婚后离开工作岗位做全职太太，10年来A每年投资2000元，总共投资本金20000元，30岁结婚后就没有再追加投资。
B没有像A那样一开始就存钱投资，总觉得年轻人需要用钱的地方多，也就是所谓的“月光族”，到年底基本没结余，直到30岁成家结婚后才开始存钱，到40岁时才拿出20000元进行投资，每年也得到10%的投资回报率。
你知道到她们65岁退休时各自的财富有多少？A本金20000元，年回报率10%，投资了45年。而B也是20000元本金，年回报率10%，只投资了25年。本金相同，年回报率相同，投资时间不同。
A和B都投资了20000元的本金，在她们65岁时，A的财富已是87.22万元，差不多是所投资金的44倍；而B的财富是21.70万元，只是本金的10倍多。A和B的投资本金完全相同，年回报率也相同，唯一不同的是A开始早，而B开始晚，最后A获得的回报高出B很多倍。
由此可见，投资的时间越早，回报率越高。因此，作为一个聪明的理财者，要清醒地认识到理财的重要性，并且要尽早投资。
信托理财延续财富
放眼海外，声名显赫的肯尼迪家族、洛克菲勒家族，历经百年而弥新，家族财富没有因为家族主心骨的让位、辞世而分崩离析，究其原因，家族的前辈没用像往常传统的遗产继承方式进行财富转移，而是运用信托，在家族成员没有能力进行管理和掌控庞大的家族财产之前，把财产以信托的方式，委托有能力的专业机构或者人员进行管理，使家族财产得以永续及传承。信托不仅可以保证个人财富的传承，而且还能避免遗产的纠纷，协调人与人之间的关系和谐。
1.富豪名人尝试遗产信托
梅艳芳遗产纠纷事件曾被媒体炒得沸沸扬扬的。梅艳芳生前在精神状态良好的情况下，咨询了专业人员，在律师的见证下订立了遗嘱，并将遗产信托于某信托公司设立信托基金，梅妈妈的生活费由梅艳芳的信托基金每月支付。因此，尽管梅妈妈对女儿遗嘱心有不满，并付诸诉讼，但最终梅艳芳的遗产还是归入了她的遗产基金，并按照她生前的愿望进行遗产分配。
著名艺术家、企业家陈逸飞因胃出血辞世。由于是猝死，他并未留有遗嘱，因此，社会各界对他传闻中的上亿遗产如何进行分配给予了广泛关注。虽然，陈逸飞先生生前非常注重家庭名誉，但经过半年的协商，陈氏家族还是不能就遗产分配比例达成一致，而且，又节外生枝引出了陈逸飞生前所欠前妻200万美元债务的事端，致使陈逸飞遗产纠纷变得扑朔迷离。于是，陈逸飞遗孀宋美英一纸诉讼递交法院，使她与陈逸飞长子陈凛围绕继承陈逸飞遗产所产生的矛盾彻底公开。
同样是演艺界让人称道的名人，同样是身后巨额遗产纠纷，一个没有遗嘱，不仅令生者烦恼，而且还让死者不安；一个身后事早安排，立遗嘱、设信托，遗产纠纷尘埃落定。
其实，不仅“富翁”身后有产权纠葛，我们普通百姓的身后纠纷也已不乏其例。根据最高人民法院的一份统计报告，2004年全国法院审理婚姻家庭、继承纠纷一审案件1161370件。其中民间继承纠纷案件呈现上升趋势。由此引起的家庭矛盾甚至治安、刑事案件日渐增多。
2.败家子基金传承家族财产
中国人有句古话：“富不过三代。”后人由于太容易得到先人的财富，不懂得珍惜，挥霍无度，纵使家财万贯，最终落得惨淡收场。所以，将巨额财富留给后人不见得是一件好事。温州正泰集团董事长南存辉初领“惮悟”：下一代不仅不一定愿意“接棒”，而且有可能没有资质来承负这样的家族财富。因此，南存辉倡议设立“败家子基金”。子女“若是成器的，可以由董事会聘请到集团工作；若不成器，是败家子，原始股东会成立一个基金，请专家管理，由基金来养那些败家子”。
实质上，南存辉提出的还是一个如何对个人财产进行长期管理的问题，而利用个人信托，这一目的就可以轻松达到。
《信托法》和《信托投资公司管理办法》等信托法律法规的出台表明国家政策对信托业发展的支持，《民法》中，明确规定私人所有权与国家所有权、集体所有权同样受到法律的保护，为个人信托市场的发展提供了保障和动力。这些都为个人信托业务的发展提供了良好的法制环境。
3.个人资产保值增值新渠道
个人财产的不断壮大，使人们在日常消费之余开始追求财产的保值、增值、考虑养老和子女抚养等问题。但不是每一个人都有能力、专业知识、足够的时间和精力去管理自己的财产，产生了对值得信赖的个人或专门机构提供理财服务的需求。同时，随着财产观念从传统重消费到注重财产增值与积累的转变，人们对理财方式产生多样化的渴求，普通人缺乏理财专业知识和信息，很难做出科学、稳妥的理财方案。个人信托业务收益稳定、风险水平较低、顾客高端化、利润回报率高、市场需求潜力巨大等特点，吸引了越来越多有专业优势的信托投资公司为这个市场注入强大的资金，加速了个人信托市场的创建和完善。