开源节流，理财有道
古有明训：节俭好似燕衔泥，浪费犹如水推沙。经营企业，不善开源节流，即使日进斗金也抵不住虚掷千金。不谙理财之道，就是财富如山终会坐吃山空。理财有道能点石成金，借船行海，智慧谋富；理财失道将坐失良机，入不敷出，败家破产。这一点，开店经商者不可不知。
1、筹集资金，广开财源
若想生意通四海，非得财源达三江。企业经营的全部过程中，广开财源始终是一个重中之重的生存之理。这在创业初期尤为紧要。
借他人资金为己所用
没有钱开店或者开店没有更多的钱来求发展，这时应该怎么办呢？
一个方法是借贷。这需要一定的条件，难度颇大，不易做到。但可以走股份集资之路，去找几个有钱的朋友，比如说5个人，把自己的想法告诉他们，问他们是否愿意冒险投一部分资金，作为共同创业的伙伴。要强调“冒险”两个字，因你这不是请求借款，也无法保证能及时退钱。你和这5位朋友，是这桩生意的合伙人，换言之，大家都是股东。生意做成功了，每个人都可以按股份分利。生意一旦做垮了，大家只好伤心地面对现实。
再假设你的构想很完美，而且你能说会道，于是每个朋友都愿出5000元，这家新开的店便有了25000元的资金。每一位朋友取得了一股股权（非正式的）。你虽然未出资金，但你也占了一股。按照协议，你的一股是因为你出力负责公司所有的工作所得的。实际上由于你首先完成这一构想，你就已经在实质上为自己取得了一份股权。你是出主意的人，是店里首要的人，可能也是惟一的业务执行人。而那5位朋友，各人都有自己的工作，只能分出一点时间来管理、过问日常的生意。他们只是担风险的投资者罢了。
就这样，你用别人的钱踏上了开店之路，你这家小店有6位股东。从此，只要小店赚钱，你就可从中分1/6的红利。
要是这次冒险成功了，你可以就此开始，再求得更深广的发展。如果你和其他的股东都不愿受到外人的干涉，你们可以自己严密地掌管自己的小店。如果你们认为时机已经成熟，可以增加一些现实资本了，就不妨把股东的圈子扩大，甚至采取公开发行的方式，将股票上市。
你可以把原来的6股，等值地分割为12股，或几百股，或几千股，你可以按股票的价值，出售一部分股票，如果生意真的做得成功，原投资的股东把他们的股票卖掉所得的钱，一定比原先的5000元多得多。在正常情况下，你可以发行增资股，出售给投资大众，为公司取得新的周转资金，来帮助公司扩展。你也可以保持部分股票，当做财务股票，在你的企业扩张之中，若想收购其他较小的店时，可拿这些股票当做钱，作为偿付之用。
筹集资金的几个步骤
有时预算会显示，虽然你没有犯什么错误，但开店生意暂时需要更多的钱来经营。你也许刚刚完成了一笔大的业务，但客户总是要花两个月才能付清账款。通常在这个时候，你并不需要开店时所需要的那种资本，而只是一笔较小的流动资金让你度过这段时间。由于个体职业者要获得银行贷款很困难，在这种时候借款常常依靠一些非常规的资金来源。下面是有关这方面的一些建议：
①申请一种新的信用卡，尽你的可能争取较高的信用度。
②如果你对你的住宅拥有产权资本，那就取出一笔住宅产权贷款。这是以你的住宅价值进行抵押的贷款，可能非常有用。你可以用这笔钱来支持你的生意。
③在银行开立一笔周转信贷额度。这种贷款在你需要的时候可以得到，但在你使用前用不着支付利息。
④从家人或朋友而不是从正规的贷款机构那里借用类似的贷款。但记住要制定一个贷款协议，就像你从正规的贷款来源那里借钱那样。
⑤不要排除银行贷款。虽然银行不愿意借钱给那些开办企业的人，特别是个体职业者，但他们并不在乎帮助一个成功的企业维持下去。有的银行也许很愿意给你一笔贷款，使你度过艰难的时期，尤其如果这只是暂时的困难。
在寻求贷款方面，不要忘记那些贷款公司、保险公司、信用联盟，以及商业信贷或销售融资公司。最后如果你觉得靠你自已无法得到一笔贷款来资助你的生意，你还可以请某个人与你联名签署贷款协议。
在你要求贷款之前要注意培养你与银行的关系。如果你住在一个小社区并且你本人认识银行的人，这样也许是很容易做的。如果你住在城市这样就比较困难，但也不是不可能。不要在某一天进银行就要贷款。相反，要和银行的人谈话，了解可以得到的贷款种类有哪些。随口说出你的企业，并提到你的一切如何顺利。询问有关企业账户的问题，讨论你是否需要为你的企业建立一个账户。在这个世界上最具有讽刺性的事情之一就是银行不愿意借钱给那些真正需要钱的人，所以你应当给人一种充满自信和成功的感觉。
在你与银行的人认识之后，安排一次会面来讨论一下获得贷款或信贷额度的可能性。即使你是与邻近的银行打交道，也不要在会面时穿着毛边短裤和T恤衫。到场时要看上去像个生意人那样。要带上银行会向你要的文字材料。再带上一个打印工整的经营计划。如果你已经培养成与银行的关系，如果你准备得充分，如果你的收入和资信等级使你具备了资格，你得到你所需贷款的机会还是不少的。
一旦你开店经营一段时间后，只要你的小店出现了利润，你得到贷款应当是没有什么大问题的（再说，如果没有利润，你为什么还要从事个体经营呢）。但是为了获得贷款，你的资信等级就必须优秀。这并不是说你得是本城支付各种费用账单最快的人。个体职业者和其他每个人一样，都会遇到资金流动的困难，在这种时候，你也会像其他人一样，放慢支付账单的步伐。其诀窍在于放慢支付那些不会使你遇到麻烦的账单。这种情况各个地方有所不同。在一些城市，你可以先不去管那些电话或电费账单--这就是说，在你收到下一个账单前先不要付款，或者在下一个账单到达的前几天再付款。而在其他一些社区，最早提醒你付账太慢的债权人就是那些公用事业公司。
作为一项通用规则，一旦你发现哪些债权人并不想马上收款，那么就先支付数额大的账单，把那些小的账单放一放再说，如果财力许可也在到期之前支付某个不急的账单，因为提早偿付贷款在你的资信记录中显得表现尤其良好。
2、讲究规矩，理财有道
所谓有道，亦即有分寸、有算计、有招术、有法则、有谋略、有把握。竞争如此，经营如此，理财更是如此。理财之道，贵在有方，重在坚持。
理财有三“道”
“当家不理财，等于瞎胡来；理财不当家，等于撒钱花。”这句话是颇具深意的。如果反过来讲，应该是：“当家需要理财，理财需要当家。”作为老板，企业或商业中的每摊子事，都要挂在心上，比如筹集资金、推销产品等，老板无不一手操办。所以，老板在企业中当家作主，一锤定音，没有理由不会理财。如果老板理财有方，以钱生钱，那么当然财源茂盛，潇洒自如了。反之，如果缺乏理财能力，不仅可能把本赔进去，而且可能债台高筑，度日如年。常言道：“有钱，老板好当；无钱，心里发慌。”当好老板，必须先学会理财。
理财之道有三：即聚财之道、生财之道和用财之道。
聚财之道主要是利用筹资方式进行定性评价，利用筹资决策进行定量分析，以便用最经济的手段取得所需的资金。用财之道是老板掌握充分的财务信息，具备一定的财务分析能力，制定合理的资金预算；运用现金流量原理，进行合理的投资分析；树立查账观念，运用资金责任制度，有效控制资金运动。生财之道表现为选择适当的财路，一方面要千方百计增加收入，一方面要竭尽全力压缩成本，减轻负担，进而通过盈亏衡量、成本收益比较，确定企业的利润。此三道彼此密切联系，缺一不可。聚财之道用于筹集资金，用财之道体现资金的分割与控制，生财之道表现资金的周转和利润的表现。三道联系起来，正好反映了企业资金的运动轨迹，揭示了企业创造财富的秘密：资金不停地周转运动，促使老板赚取到最大的利润。
理财之道，不能孤立地只掌握聚财之道、用财之道、生财之道中的一道或两道，而要将三道都掌握并加以融会贯通，才能财源广进、日进斗金。
理财的三道互相联系、互相约束、密不可分。聚财之道是基础和前提。掌握聚财之道就是要确定筹集资金的金额，利用科学的方法进行合理筹资组合，力求筹集一定资金所付出的代价最小。用财之道是聚财之道的合理延伸，又是生财所必须处理好的重要环节。掌握用财之道就是要将企业的财务信息进行合理分析，利用现金流量原理进行合理的决策，然后将决策结果用预算的方式反映出来，合理计划资金的来源与运用。在资金实际周转过程中，利用责任控制制度，保证资金有效和高效地运动，同时，运用各种方法，填补在资金管理中存在的缺陷和漏洞。其要旨是如何使资金优化配置。生财之道是用财之道的发展和实际操作，是赚取最大利润的直接反映。掌握生财之道就是要有正确的盈亏原理作指导。运用各种合理手段增加自己的收入，同时尽其所能地降低成本，减轻小店承受的各种负担，并选择适合经营特点的发财之路，抓住每一个发财机会，这样就会财运享通，获得尽可能多的利润。贯穿理财之道的最基本的宗旨是效益，即使成本变得最小，使收入变得最大。如果背离了这一宗旨，就表现为理财无方，四处碰壁了。
理财之道必须统筹兼顾，缺了哪一道，就像三角形缺了一条边，鼎缺了一条腿一样，破坏了稳定，也就使理财之道不完整，就赚不到你所期望的利润。设想一下，如果你不懂聚财之道，那么你就像无源之水、无本之木似的，没法组织有效的生产经营。俗话说：“巧妇难为无米之炊”,如果筹集不到所需的资金，就买不来原材料、零件、商品等，那么再好的管理与经营都是空谈，没有实际价值，机器设备成了废铁一堆，没有任何意义。所以，掌握聚财之道是根本和前提，是必不可少的。如果你不懂用财之道，那又会怎样呢？你筹集到了资金，袋里有钱了，但是钱用得不是地方，该用钱的地方没花钱，不该用钱的地方胡乱花，使钱像流水一样又从兜里流走，这样钱发挥不出应有的作用。因此，合理用财是你管理艺术的最佳表现，是聚财之道的延伸，可以使资金优化配置，为生财之道提供良好的环境。假如你不懂生财之道，就好比武林高手瞎了眼睛，无法将自己已臻化境、出神入化的功夫表现出来。缺乏生财之道，就不能利用资金去以钱生钱，只能经营很窄的面，打不开市场，至多维持一下局面。这类似于棋类比赛中的和棋一样，不懂生财，至多只能取得和棋。而市场竞争是残酷的，不打开财路，力争上游，最终也会被市场所淘汰。所以，应该掌握生财之道，以钱生钱，赚取最大利润，使聚财之道和用财之道体现在最大化的利润之上。
小店理财有法则
小店理财法则是指小店进行财务管理活动所采用的技术和手段。在市场经济下，财务预测、财务决策、财务计划、财务控制和财务分析已成为小店进行财务管理的主要环节。财务管理的方法，一般以财务管理的各环节为基础进行研究。
小店理财应遵循的法则主要有：
（1）财务预测法则
财务预测是根据小店财务活动的历史资料，结合小店的现实情况，对小店未来的财务状况作出的预计和测算。财务预测是财务决策的依据，是编制财务计划的前提，也是提高小店经济效益的手段。
财务预测主要有定性预测和定量预测两种方法。
（2）财务决策法则
这是为实现小店财务目标，根据财务预测，从几个决策方案中选择最优方案的过程，它是财务管理的核心。
决策是在小店经营活动之前所作的规划。决策的正确与否，同小店的兴衰关系极大。决策正确，可以保证小店的经营活动建立在高效率和好效益的基础上，使小店在激烈的竞争中立于不败之地；否则，小店的生存发展将面临危机。
（3）财务计划法则
财务计划是在一定时期内以货币形式综合反映企业资金运转和财务成果的形成和分配的计划。它包括：平稳法，即利用有关指标客观存在的内在平稳关系计算确定计划指标的方法；因素法；比例法；定率法；定额法；趋势计算法。
（4）财务控制法则
财务控制是指在经营过程中，以计划的各项定额为依据，利用有关信息和措施，对财务活动进行计算和审核，以实现财务目标。主要有事前控制、事中控制、事后控制等方法。
建立健全财务制度
（1）管理好财务才能充分掌握收支
“财务管理”对小资本经营的商店来说，一直是个遥远且过于专业的名词，大部分小店总是凭经验处理资金和账目。
然而，国内个人自行创业开店存活2年以上的不到30%,亦即70%的个人企业或个人商店会在2年内倒闭。在这些失败的例子中，有一大部分的原因即来自财务上的问题。
据调查结果显示，私营企业中，商业和服务业者至少有近1/3面临资金周转困难的问题，财务管理已成为个人开店不得不面对的问题。
小店通常很少对店里的财务做整体的规划，小资本的商店在开店前很少会预估营业额，也不拟订年度预算和销售计划，因此在成本和利润的控制上，往往不得要领。
只重现金的赚赔，忽略实际经营的盈亏，是小店的经营误区。以一家花店为例，店主一直觉得花店生意很好，每天都有现金盈余，所以每个月都慷慨地发奖金给员工。但年终一结算，却发现亏损不少，探究其中原因，原来是未将当初投入的设备和人力（老板本身的薪资）费用算进成本。好的财务管理不只可以避免亏损，还可能使原来每个月20万元的盈余增加为30万元。开店前正确预估所需资金，以便有效控制成本，是小店财务管理的第一步。
由于小店资金通常不充裕，因此，预估的资金即使只有几万元出入，也可能令店主焦头烂额。一般来说，开店资金的基本项目包括装潢费、基本进货费、广告促销费、店面押金和第一个月租金，其中店面租金往往占掉相当比例。开店者必须将租金和押金比例控制在总资金30%以下，因为除非营业利润很高，或对营运十分有把握，否则超过30%,很可能吃掉大部分盈余。
除了备妥基本费用外，预留一份准备金也是资金有限的小店不可省略的。小店通常会有3~6个月的亏损期，所以开店之初就要预留至少3~6个月的固定支出费用（固定支出是指每个月的经常性支出，如老板和员工的薪资、水电费、租金）和两个月的进货成本最安全。