规划孩子的教育
智力投资是如今炒得很热的一个话题，所有的家长朋友无一不把精力放在了下一代的教育上来，从孩子本身的教育到孩子的教育资金，每一个细节都需要家长的规划，否则盲目地投入只能招来遗憾。
教育学家认为，从小就应该教育孩子的理财意识，这不仅仅有益于孩子的未来，也是家长理财的一个内容。孩子的未来同时也是家长的希望。
据专家研究发现：儿童从3岁开始就有了辨认钱币，认识币值的能力；4岁起就能学会用钱买简单的物品；5岁起应该教育儿童懂得钱是劳动得到的回报，应该给以指导，让孩子能够正确地理解买卖过程；6岁起应该培养儿童的理财观念，让其学会攒钱，有一定的储蓄意识；7岁的儿童能够分辨价格高低，评估自己的购买能力；8岁的儿童应该尝试一些简单的挣钱方式；9岁的儿童要学着制订一些花钱计划，能够自己做主买一些“大件”；10岁到12岁的儿童应该树立起节约的观念，能够控制自己并有节制地进行消费；12岁以上的儿童经济观已经成型，完全可以参与商业活动和一些理财行为。
从专家的研究可以发现，不能忽略儿童的理财教育。很多家长放置了过多的精力在孩子的学习成绩、才艺表演等方面，却忘记了人生还有一个重要的理财学。对儿童的理财教育要尽早开始，而且家长也要注意自身的理财行为，要树立起良好的模仿榜样，对孩子的理财观念起到潜移默化的熏陶作用。
需要注意的是，对于10岁左右的儿童，正是他们培养这种观念的时期，理财观念的培养要抓住这个时机进行，主要方法有：家长可以鼓励孩子办理自己的“小银行”，把自己的压岁钱、奖励钱等存储起来；带领他们到银行体验开户、存钱、取息等过程，培养他们的储蓄观念，并且根据情况，适当地教给他们一些利息计算、利率变化等方面的知识；在平时要建立孩子节约、多劳多得的意识，利用奖励制度，让他们通过劳动获得零用钱。
美国的一位投资专家在家开设了“虚拟股市”，鼓励孩子进行股市投资。他把每股交易金额按1%的比例计算，股票的价格根据纽约股市每天的行情进行变动，孩子通过“股票市场”的投资，有了真实的投资体验，不但通过买卖股票和“年终分红”来获得回报，还能够积累孩子的股市经验。
理财是一门学问，家长要有意识地培养孩子的理财理念，让孩子生活在一个健康的理财理念中：劳而有得，多劳多得，善于理财，等等。看那些成功的投资大师，几乎都是在孩提时期就表现出了卓越的投资才能。
教育孩子理财观念的基础就是端正孩子对金钱的态度。如今，随着市场经济的发展，“金钱万能”的思潮开始腐蚀下一代的思想，很多为了金钱而犯罪的案例也越来越倾向于年轻化。或许很多家长也害怕孩子有钱乱花，或者结识到不良少年而堕落，于是严格控制孩子的零花钱，狭隘地以为通过金钱的数量控制就能端正他们的金钱观。
这种做法是不科学的，事实表明，过分地控制孩子的零用钱，反而会激起孩子的叛逆。他们或许通过偷、抢、强占等行为占有金钱，这样小偷成大偷，反而耽误了孩子的一生。所以仅仅用“截流”的方法是不够的，要学会“疏通”，也就是说给孩子一定的金钱控制权，但是要引导他们往正确的理财道路上走，毕竟孩子的自制力还是很差的，完全地把金钱的使用权放给他们是不行的。所以“适当疏通”法是各位家长应该掌握和实行的。
良好的消费习惯和正确的理财观念是后天培养起来的，所以我们应该从小就注意培养孩子的消费习惯。美国洛克菲勒家族对子女实行严格的经济管理。每个孩子在7～8岁时，每周可得零花钱30美分，11～12岁时每周得1美元，12岁以上每周3美元，并且需要记载金钱的流向。我们也可以学习这个家族的做法：定期给孩子一定数量的零花钱，让他们自己自觉地记录下他们是如何花掉的，这样不但可以培养他们的节约意识，而且还可以让他们从小养成建立资产负债表的习惯。
当孩子进入了可以自主参与经济活动的年龄，家长可以与他们并肩参与一些投资活动或者兼职工作。一方面让他们更多地接触社会，进一步了解社会真实的一面；另一方面锻炼孩子的自立和判断能力，授予他们一些投资的窍门，同时也与他们站在同一个高度上进行讨论和沟通，这样的教育环境才是健康向上的。
除了家长亲自教育，如今各大银行推出的各种少儿理财项目也值得引起关注。例如一些儿童账户，儿童基金，儿童保险等，都可以帮助家长教育孩子如何花钱，如何理财。举个例子，民生银行的“小鬼当家理财卡”就是结合了储蓄、保险、基金、信托等理财产品，一次性地为孩子提供完整的理财计划，也为家长们节省了很多心思。这张理财卡中包括孩子的教育储备金，当孩子读高中的时候，每一个阶段都可以享受到一定数额的教育储蓄利息。此外，民生银行还有专门的儿童收支账簿，这种“小鬼当家理财记账本”，将枯燥难懂的文字信息转变为图片，不但利于儿童读懂，而且也培养了他们自立的能力。东亚银行推出的“聪明小当家”儿童外币理财账户让孩子可以通过网上银行，实现父母与孩子账户之间资金划转。同时，这个账户为了培养孩子的健康账户理念，还设计了“梦想成真”的亲子游戏，帮助家长从创造力和孝心两方面对孩子进行日常教育，让孩子体会“劳动致富”的乐趣，也让孩子培养出“孝敬父母”的优良品质。
随着经济水平的提高，儿童的压岁钱也越来越多，如何教育孩子正确地使用和管理他们的这笔小小积蓄成为很多家长谈论的话题。
理财专家刘彦斌说，如果孩子很小，只有三四岁，可以用压岁钱做基金定投，这是不错的选择。每个月投一定数量的钱，年年这样投。如果连续投5~10年，赔钱的概率是极低的，赚多少就要看市场，基金的收益是靠时间积累的，这种方法为孩子存未来的教育基金，是最好的方法。
事实上，压岁钱的管理为培养孩子正确的理财观念提供了好时机。将压岁钱合理规划，是向孩子灌输理财意识的好机会，不可以掉以轻心。一方面，由于孩子缺少自制力和计划性，压岁钱是不能完全交给孩子处理的，他们很可能因为一些新鲜而无用的物品而挥霍掉；另一方面，如果完全不信任孩子，家长代替孩子接受了压岁钱，那么对孩子金钱观的树立也没有意义。所以就要综合这些问题，合理地考虑压岁钱的管理。那么如何才叫合理呢？就是家长把部分金钱的行使权保留给孩子，在家长的监督和引导下，让孩子自行管理这笔钱的流向，使压岁钱的管理成为孩子理财教育的第一步。
如今很多家长针对孩子的压岁钱问题采取的是储蓄政策：他们会在银行专门开一个账户，把这些钱存起来，以将来成为孩子的教育资金。当然这种做法是比较保守和消极的，积极的做法是让孩子自身接触到部分压岁钱，然后自主决定这些钱的分配。
国际金融理财师王韶华对于儿童理财的教育也有相同的看法，他认为，教孩子理财，就如同帮孩子规划自己的前途一样，一方面可以引导孩子如何消费，另一方面可以教孩子用压岁钱进行理财。当孩子真正拥有这笔钱后，首要的是启发他们去管理这些钱，并且教给他们一些理财工具和理财技巧，让孩子建立理财意识。例如，用灵活储蓄的形式把压岁钱给孩子，教育孩子可以随时支取，但是注意的是支取得越晚利息就会越多，孩子有了利息概念，就会刺激其积累意识。另外，引导孩子用压岁钱作一些投资，让他们接触一些简单的投资渠道，不但可能会有一笔收入，而且让孩子们尽早地了解投资内容。
部分压岁钱用来教育孩子，剩下的部分压岁钱还可以寻求一些科学的投资方式。随着物价的上涨，如何“保值”成为很多家长头痛的问题。
当孩子的压岁钱账户已积累到一定数目时，为了保证它的价值不随着物价而浮动，家长应该考虑进行投资了。然而，这一部分钱的投资应该选择稳定的基金渠道，而不是那些风险大的股票。
投资专家认为，针对孩子的理财计划，不能像购买普通理财产品那样，重点追求短期利润最大化和快进快出的资金灵活度。对于压岁钱的理财应更强调本金安全、长期稳定的收益，从而能够抵御通货膨胀等长期风险。
所以对儿童的理财教育，用一个形象的比喻，那就是给他木柴，不如给他一把砍柴刀教他砍柴。
如果当孩子需要钱时，父母就掏出钱让他使用，他只知道钱的好用，不会知道钱来之不易。所以给他一把砍柴刀，让他自己去挣钱，让他切身体会钱的来源和不易，他才能珍惜钱，才能在理财的过程中用心、用脑。
投资大师的提醒是：不要因为专注投资，而忽略了孩子的教育。孩子不仅仅是家长的希望，更是社会发展的希望，所以孩子的教育包括知识教育、才艺教育、品质教育、理财教育等缺一不可。由于金钱和人的一生都脱离不了关系，所以培养孩子正确的理财观念又是重中之重。无论是事业还是个人生活，具有正确的金钱观的孩子才能在人类道德的约束上实现资源的合理运用。所以如果你还没有规划，那么现在就要开始了。
作好税务筹划，保护收益
当前中国的税收制度饱受争议。由于名义税率高，企业和工薪阶层负担沉重；逃税、逃费现象时有发生。一些企业和个人违反税收监管的报道不断见诸各大媒体。尽管政府相继出台一些调整政策，但是如何尽量安全、合法地“自我减负”，仍为共识。
美国有一个开旅馆的女大亨曾说过一句耐人寻味的话——“只有小人物才交税”。据国家税务总局统计，中国富人占有国民存款的至少80%，但到目前为止，普通工薪阶层仍是缴纳个人所得税的主力军。2004年，中国个人所得税收入65%来自工薪阶层，这一比例比2000年的42.86%又增长20多个百分点。
长袖善舞的精英人士，一直在考虑如何利用相关税收政策，合理减轻压力，如何合法地规避税收监管，留足资金赚取更多利润。冒着巨大风险偷税漏税并不是明智之举；到处钻法律漏洞的“避税高手”也终究会受到法律制裁。聪明的你该选择做好税务筹划。
既要依法纳税，也要作好税务筹划。愚昧者偷税，糊涂者漏税，野蛮者抗税，精明者筹划。
税务筹划是指在尊重税法、依法纳税的前提下，纳税人采取适当的手段对纳税义务进行筹划，减少税务上的支出。税务筹划并不是逃税漏税，它是一种正常合法的活动；税务筹划以对法律和税收的详尽研究为基础，对现有税法规定的不同税率、不同纳税方式的灵活利用，使自己创造的利润中有更多的部分合法留归自己。
税务筹划如同法庭上的辩护律师，在法律规定范围内，最大限度地保护当事人的合法权益。税务筹划与偷税、漏税以及弄虚作假钻税法空子有本质的区别，它是合法的。
个人所得税在实行申报机制之后，有许多纳税人就开始关注起了税务筹划问题。工资以外的年终奖和兼职收入如何进行税务筹划？买房买车的支出又该如何将税额规划在最低限度？这些关于“税务筹划”的问题都是你应该关注的，它们可以更好地保护你的收益。
以下几点可作为税务筹划的考虑。
（1）投资国债免征个税。根据规定，个人投资国债和特种金融债所得利息免征个人所得税。国债素有“金边债券”之称，是各种理财渠道中最安全、稳妥的投资种类，可以将定期银行存款转换为国债或银行理财产品来免税以增加投资收益。
（2）利用公积金。根据所得税有关规定，每月所缴纳的住房公积金是从税前扣除的，财政部、国家税务总局将单位和个人住房公积金免税比例确定为12%，即职工每月实际缴存的住房公积金，只要在其上一年度月平均工资12%的幅度内，就可以在个人应纳税所得额中扣除。因此可以充分利用公积金、补充公积金来免税。
（3）均衡地取得工资薪金所得。收入和奖金，分次领取可以减少税负。目前一般工资、薪金所得按月计征应纳税款，税率为5%~45%。其中，工资收入越高，相应纳税就越多。随着工资薪金的提高，如何合理节税的重要性便越高。
专家建议，由于个人的工资、薪金所得采用超额累进税率征税，工资收入越高，适用的税率也越高，相应纳税就越多。因此年终奖等收入采取“分批领取”的方法，可适当减少缴税额度；而兼职的收入，采取“分次申报”也可适当减税。在纳税人一定时期内收入总额既定的情况下，其分摊到各个纳税期内的收入应尽量均衡，最好不要大起大落，如实施季度奖、半年奖、过节费等薪金，会增加纳税人的纳税负担。
（4）充分利用税法中费用扣除的规定，减少应纳税所得额，减少纳税。例如，该居民个人出租住房的房屋修缮费可以作为房租收入的扣除项目，每月以每次800元为限扣除，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直到扣完为止。
（5）受近年来政府调控房地产的影响，个人住房转让纳税不可避免，因此尽量不要让这房产的增值部分变现，如果需要资金，可以考虑选择用财产作抵押进行信贷融资。
（6）投资基金筹划税务。投资开放式基金可能会给自己带来较高收益，还能达到筹划税务的效果。由于基金获得的股息、红利及企业债的利息收入，由上市公司向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税，因此，基金向个人投资者分配时不再代扣代缴个人所得税。
投资者可以投资的开放式基金主要有股票型基金、债券型基金和货币型基金。以货币型基金为例，目前货币型基金的年收益降到了2%以下，但考虑不纳税因素，仍然比一年期的税后储蓄收益要高一点。
（7）教育储蓄。因为教育储蓄是国家为鼓励城乡居民积累教育资金而设立的，其最大特点就是免征利息税，因此教育储蓄的实得收益比其他同档次储蓄高5%。
一般而言，教育储蓄在各大银行的开户对象为在校四年级以上（含四年级）学生，50元起存，本金合计最高限额为2万元。开户时，储户与金融机构约定每月固定存入金额，分月存入，存期分为1年、3年、6年。到期支取时，需凭存折和非义务教育的录取通知书原件或学校开具的证明原件才能免税。如果提前支取，存够1年且提供有效证明的，可按1年定期储蓄利率办理，不收利息税。如存满两年，按两年定期计息。