6.累计账户替代率是指公司网银账户的覆盖率，具体等于公司网银账户数除以全行对公账户总数。
7.累计交易笔数替代率是指一定时期公司网银发生的金融交易笔数占全部对公账户所有渠道发生的交易笔数的比例。
8.累计交易金额替代率是指一定时期公司网银发生的金融交易金额占全部对公账户所有渠道发生的交易笔数的比例。
说明：
1.项目数是指使用银行现金管理服务的集团数量，该集团必须是由总【母】公司以及分【子】公司组成的一组，并且这些公司在现金管理系统中建立好总【母】分【子】公司授权关系。
2.客户数是指在所有项目中集团总【母】和分【子】公司的数量，并且这些公司至少隶属于某个集团现金管理项目。
3.交易笔数是指集团现金管理客户通过网银渠道发生的交易总笔数，包括对外支付交易的笔数、同一现金管理项目内客户间的资金流入及流出的笔数之和，累计值为本年累计量。
4.交易金额是指集团现金管理客户通过网银渠道发生的交易总金额，包括对外支付金额、同一项目内客户间的资金流入及流出的金额之和，累计值为本年累计量。
5.交易笔数替代率是指集团现金管理客户通过网银渠道发生的交易总笔数占该客户所有渠道交易笔数的比率。累计值为本年累计量占比。
6.交易金额替代率是指集团现金管理客户通过网银渠道发生的交易总金额占该客户所有渠道交易金额的比率。累计值为本年累计量占比。
7.日均存款余额是指所有项目在银行开立结算账户的日均存款之和。
【二】业务评价
1.银行现金管理业务评价
对于银行现金管理业务的开展情况，我们可以通过业务指标来进行量化评价。
【1】绝对性指标。包括交易笔数、交易金额、日均???款余额等指标。通过这些指标，可以了解银行或者某一客户、某一客户群的业务开展情况，但是，这些指标只能进行单一指标的评价和比较，不利于给出综合评价，也不利于做银行间或者客户间、客户群间业务的总体比较。
【2】相对性指标。包括交易笔数替代率、交易金额替代率、账户替代率等。通过这些指标，可以了解到银行或者某一客户、某一客户群通过网络渠道开展业务的情况。
【3】综合性指标。我们把由交易笔数替代率、交易金额替代率、账户替代率等相对指标反映的情况综合起来组成一个叫做业务深度的指标，用这个指标来综合反映银行现金管理业务的发展情况。
比如可以给交易笔数替代率、交易金额替代率、账户替代率分别赋予权重40%、30%、30%，相乘之后累加作为业务深度的值。
业务深度=交易笔数替代率×40%+交易金额替代率×30%+账户替代率×30%
如果银行的业务深度值超过50%，就说明这家银行客户的业务大都是通过网络渠道完成，这也是银行发展追求的重要目标之一。同样的，我们可以将业务深度这个概念借用到某个客户或者某个客户群来进行业务评价，将业务深度值超过50%的客户或者客户群定义为现金管理优质客户。银行应当重视并加强培育现金管理优质客户，实现全行业务深度的不断提高。
2.银行现金管理业务指标管理
对于银行开展现金管理业务的情况，我们可以选择几个业务指标构成评价体系来进行定量评价。而且，银行可以根据全行业务发展的现状和不同的发展阶段，通过选取不同的指标来引导和推动现金管理业务的发展，实现银行现金管理业务深度指标值的不断提高。
具体地，银行定期或者每年可以根据全行现金管理业务的发展策略，相应地选择一个核心指标和几个辅助指标来对业务发展进行考量。
【1】在现金管理业务发展初期，银行一方面要进行产品开发和系统建设，另一方面要快速积累基础。因此，这个阶段可以选择以交易量为核心指标，项目数、客户数和账户数为辅助指标的评价体系。这样可以引导全行在扩大客户基础的同时，快速提高业务交易量，不仅增强了业务基础和业务信心，而且还达到了初步树立市场形象的作用。
但是，这种指标体系随着业务的进一步发展就不再适用，因为交易量是一个绝对性的指标，不能很好地体现现金管理业务相对于银行其他业务的发展水平，也不能更好地评价业务开展给银行带来的价值。
【2】在现金管理有了一定业务基础的情况下，银行就应该选择相对性的指标来对业务进行评价。这个阶段银行可以选择以交易金额替代率为核心指标，账户替代率为辅助指标的评价体系。这样的评价体系可以反映出随着银行全渠道交易量发展的情况下现金管理业务的交易是否有了更大增长，同时还可以考量现金管理业务在银行所有公司客户的普及情况。这样的评价体系可以引导银行的现金管理业务实现进一步的快速发展。
同样，这个评价体系存在着阶段性的局限，因为交易金额替代率的提高也可能只是大客户在使用现金管理服务的结果，许多中小客户的业务并没有发展起来；账户替代率的提高也只能说明现金管理业务的签约客户在不断增长，而是否这些客户都在开展业务就无法评估了。
【3】当现金管理业务进入了良性的发展阶段，银行就要更多地关注业务的价值或者说是业务的贡献度，引导现金管理业务实现新的一轮增长。这个阶段银行可以选择交易笔数替代率为核心指标，日均存款余额作为辅助指标的评价体系。
因为，交易笔数替代率反映的是客户使用现金管理业务通过网络渠道取代柜台渠道进行交易，实质上是节省了柜台的人力和物力，间接为银行创造了价值。而日均存款余额更是银行业务的核心指标，随着客户现金管理业务的开展带来了更多的结算存款，无疑对日均存款这个指标作了很大贡献。
总的来说，银行通过不同指标体系的选择，对于现金管理业务的引导会起到很大推动作用。但是，银行一定要注意关注指标的循序渐进，切忌盲从，要逐步由关注绝对指标转向关注相对指标，由关注业务本身的数字转向关注业务创造的价值，通过银行的内部管理来推动现金管理业务的快速发展。
第六、主要中外银行现金管理介绍
现金管理在西方发达国家已有几十年的发展历史，欧美商业银行已形成了成熟的现金管理产品体系，并把现金管理作为向优质企业提供的主要服务。随着外资银行的进入和跨国公司在我国建立资金管理中心步伐的加快，国内商业银行也逐渐提高了对现金管理服务的重视，并且加快了现金管理服务建设。但对于起步较晚的国内商业银行来说，向外资银行学习其先进的经营、管理经验和把握自身的优势是至关重要的，这样才能争取更多的高端企业和机构客户，稳定客户关系，实现多种产品、服务的交叉销售，获取稳定丰厚的中间业务收入。
一、外资商业银行现金管理业务分析
从国际范围来看，现金管理是国际银行界一项比较成熟的金融服务业务。经过多年的发展，已经成为欧美地区银行面向优质企业的主打和支柱性的中间业务之一，很多大型国际银行都设有专门的现金管理部门，并且国际上每年都会有现金管理业务相关的评奖活动。
【一】外资商业银行现金管理业务服务体系
自20世纪40年代以来，外资商业银行开始逐步为客户提供现金管理服务，其发展大致分为三个阶段：40～70年代，以支票锁箱服务、上门服务为主；70～80年代，以资金自动归集、零头寸管理、自动对账单报告、授权支付、代理支付为主；80年代后期，除上述服务外，又增加了资金工作站、自动清算、理财服务等。而目前大多欧美银行己经能够为客户提供比较成熟及个性化的现金管理服务，并在长期竞争中形成各自特有的风格。正如花旗银行一直宣称的那样：现金管理并非只是一种风尚，它是花旗银行金融产品的精髓，并且一直都处于核心地位，越来越先进的科技手段没有削弱现金管理的作用，相反，为其开拓了更广泛的空间。
1.现金管理的组织架构和业务范围
欧美银行的现金管理组织架构一般为矩阵式结构，如下图所示。其现金管理业务由现金管理部专门运作。现金管理部下设若干业务线，包括产品业务线、营销业务线、客户服务业务线及市场宣传业务线等。这些业务线从总行向分支机构纵向延伸，形成现金管理业务的纵向业务链条。同时，技术部门、财务部门等其他部门横向支持现金管理部，形成现金管理业务的横向业务链条。纵向业务链条与横向业务链条的交叉共同构成了现金管理业务的矩阵式组织架构。
2.目前外资商业银行的现金管理主要功能
【1】综合收款管理：管理收款业务、处理国内所有收款方式、实时查询来账信息、自动化对账业务、整合多国账户的收款报告、账户管理和多币种管理。银行通过各种增值性的解决方案，加快客户应收款项的回收周期。
【2】综合付款管理：外包付款业务、操作各种跨区域付款方式、自动化应付款对账、全面的账户余额报告、信息分析。银行提供准确、安全、快捷的结算服务，以个性化方案解决不同时效、不同金额和不同性质应付账款的支付。
【3】流动性管理：账户结构管理、头寸汇集、POOLING【账户余额归集】、自动化账务处理流程、利息收益最大化、流动性管理信息、外包服务等。
【4】投资管理：短期投资、互惠基金、投资组合和结构性存款。
【5】综合客户服务：交易信息的实时查询和企业ERP无缝连接。
【二】外资商业银行现金管理业务特点
1.业务系统高度整合
依托强大的科技开发能力和先进的信息技术，外资银行通过多种系统整合方式，将提供现金管理服务的网络渠道加以整合，并延伸到国外，形成全球统一的业务操作平台，为全球范围内的客户服务打下了坚实的基础。
2.目标客户全球化
由于具有全球统一的业务操作平台，外资商业银行可以为国内、区域性甚至全球性客户提供实时的、多币种现金管理服务。客户的全球化，使国外商业银行不仅能为本土的优质客户提供现金管理服务，还可以与境外的知名跨国企业建立业务合作关系，对于其客户机构的调整、经营实力的改善以及知名度的提高等，都有着重要的意义。
3.产品功能多样化
外资商业银行的现金管理产品品种众多、功能多样，综合起来可以归纳为四类产品功能：收款管理类、付款管理类、流动性管理类和投资理财类。其中，收款管理类和付款管理类产品功能提供了应收账款、应付账款信息分析、账户管理、自动化收付款对账、收付款外包及收付款交易流程管理等服务；流动性管理类提供了资金转账、资金调拨、账户监控查询、头寸汇集与利息合计等产品功能；投资理财类则提供了短期投资、互??基金、投资组合、结构性存款等产品功能。上述多种产品功能形成了满足客户全方位需求的综合服务的产品体系。
4.服务设计差异化
外资商业银行对其客户群进行细分，对不同类型的客户群提供差异化服务。比如，根据客户重要程度，对重要客户和一般客户提供不同的服务内容；根据客户业务拓展范围，对国内、区域性和全球性客户建立不同的服务模型，提供不同模式的服务方案，以满足客户不同的现金管理需求。
5.服务方案标准化
对于同一客户，外资商业银行提供标准化的服务方案。无论客户的业务发展本土化、区域化还是全球化，外资商业银行都会分析来自客户不同分支机构的信息，保持对客户整体需求同一水准的理解，并提供统一标准的服务方案。
【三】主要外资银行的现金管理业务
1.花旗银行
花旗银行【Citibank】是花旗集团【Citigroup】属下的一家零售银行，其主要前身是1812年6月16日成立的“纽约城市银行”【City Bank of New York】，经过近两个世纪的发展和并购，已成为美国最大的银行，也是一家在全球近50个国家及地区设有分支机构的国际大银行，总部位于纽约市公园大道399号。1998年10月花旗银行的母公司及控股公司“花旗公司”【Citicorp】与“旅行家集团”【Travelers Group】合并组成花旗集团，此后花旗银行继续保持为花旗集团“红雨伞”旗下的强势品牌。花旗集团是全球最大的金融服务公司，目前在全球共有4000多个分支机构，业务范围包括消费金融、企业金融、投资银行、私人银行、保险、证券经纪及资产管理服务等。
花旗银行成立全球资金管理服务【GTS】部门开展现金管理服务。其在中国主要从三个方面发展它的现金管理业务：电子银行业务，国内人民币资金管理和跨境外币现金管理。
【1】电子银行业务【Electronic Delivery】
花旗银行提供三种电子平台与客户进行接口：Citi-Direct，Easy-Payments及Citibanking。
Citi-Direct是为企业客户提供的在线银行系统，以电子方式在全球88个国家提供花旗银行的产品和服务。在中国，Citi-Direct目前提供人民币和外币的在线支付及各种详细信息报告。
Easy-Payments是特意为中国客户设计的基于网络的电子银行平台。以中英文两种语言支持客户的国内现金管理运作。目前提供人民币国内付款功能及收款报告查询。
Citibanking采用视窗灵活的电子银行系统能够支持贸易和资金项下的广泛交易。它是一种兼具交易指令及信息传送为一体的系统。
【2】国内人民币资金管理【Domestic RMB Cash Management Service】
①国内的人民币付款【Domestic RMB Payments】
花旗银行付款产品帮助公司克服在资金管理中所遇到的付款方面的问题，用中文向中国境内共7000多个地方进行电子支付，这意味着公司现在可以将整个付款处理过程全权委托给花旗银行，并将其有限的资源投入到更有价值的活动中去。公司的内部财务系统可以很方便地与这一产品系统连接。由于无需手工输入支付指令，不仅有助于公司避免差错，而且有助于公司在某种程度上，在当地规章制度许可的条件下达到付款过程的全程自动化。此外，花旗银行现在可提供网络支付产品。
②国内人民币收款【Domestic RMB Collections】