尿素是一种酰胺态氮肥，目前是我国农用固体氮肥中有效成分中最高的一种。含氮量为46%，是硝酸铵的1.4倍、硫酸铵的2.2倍、碳酸氢铵的2.7倍。尿素的有效成分高，施用量少，在运输、贮存、包装和施用上，都比其他氮肥方便。
尿素作为肥料的另一优点是，尿素是中性肥料，长期施用对土壤没有破坏作用。它所含的主要副成分碳酸，有助于碳素同化作用，也可以促进难溶性磷酸盐的溶解，供植物吸收。
尿素属于有机化合物，以分子态溶解于水，在水中的解离度很小，它的分子态也能被土壤吸附。尿素施入田间，除少部分以尿素分子形态直接被植物吸收外，大部分要在转化成铵离子乃至硝酸根离子后才能被植物吸收利用。尿素的分子量小，能被植物叶面吸收，是根外追肥的好肥料。
尿素肥料中通常含有少量的缩二脲杂质，与植物的种子、幼芽、幼根接触有一定的毒害作用，在施用时应注意保持3厘米以上的距离。