作者│陈若云
累积超过十五年财经媒体及金融营销相关工作经验，华丽转身，毅然从金融界转职出版界，专注儿童教育领域。著有《亲子沟通EQ起飞》《21世纪投资大趋势》《致富密码》等书。
绘者│铁皮人美术
吕勇建，又名RENMUSA，1979年生，毕业于四川省商业学校装潢专业。色感优秀，爱好音乐、游戏。上色是我的特长……已经是爸爸的自己，希望能为孩子们画出更多优秀的作品。
吴波，职业儿童插画师，2004年后开始从事儿童插画工作，现任铁皮人公司美术总监。代表作品有《螳螂太太的新家》，《妈妈别担心》安全绘本系列，《小鸡向前冲》绘本系列。
陈熙，网名十月卷心菜，毕业于四川师范大学美术学院版画系。擅长版画和插画，风格诡异梦幻。喜欢画画、音乐、旅游。听人说有理想、有追求、有爱心的人一定会得到幸福，画画对于我的意义就在于此，所以不管快乐还是悲伤，只要一直画下去就好。喜欢的女画家是欧姬芙，特别欣赏她画中静谧、纯净中略带诡异的气氛，更欣赏她对绘画的专注。
监制 未来诸葛亮智能培育机构│张丽玲
从事财经媒体20年后转身投入儿童教育行业，因行业迥异和文化差异发现其中的迷思：金融业推动儿童理财，多半将复杂化的成人学习直接简单化；教育界过分担心孩子可能变得世俗，而将财商知识拒于门外。
的确，孩子现在不需要赚钱，但应该了解金钱和价值。我非常赞成将理财纳入课业学习的范畴，正确的理财观念一定要从小建立，希望透过认识金钱进行价值教育；我也同意学者专家的看法，不把钱当奖赏工具，而是要教育孩子在消费时，要拥有节俭和感恩的品德。
古人韩愈说：“化当世莫若口，传来世莫若书。”对我而言，从财经媒体到财商教育推广，希望通过本书学习外，也建议让孩子参加以认识价值、品格教育和情绪管理为内涵的儿童财商活动，用孩子喜欢又能吸收的方式来学习，在学到理财知识的同时，也把正确的价值观念注入成长的养分中，在长大后拥有“IQ、EQ、MQ，3Q very much”均备的“自信全人”。
专家导读
银行是孩子一生最重要的朋友之一
很多父母对银行功能不是非常了解，所以许多孩子在成长的过程中对银行非常陌生，直到他（她）不得不和银行接触。
事实上，一个人想要妥善甚至聪明地利用金钱来实现人生的梦想，银行扮演了相当重要的角色。这就是为什么许多银行的形象广告，内容都以人生不同阶段的圆梦计划为脚本。因此当父母教育孩子的理财观念和行为时，绝对不能缺少银行这一块。
这个故事从朋友之间的借贷关系带出银行的角色和功能，让孩子容易理解。但实际上银行的功能相当复杂，加上国际金融业务的演进和发展，一个人的基本生活，几乎不可能和银行完全脱离关系，因此建议和孩子共读这个故事时可以和孩子讨论以下三个理财重点：
1 为什么需要银行？银行有哪些功能和我们生活息息相关？
2 除了在银行存钱和借钱外，还有什么其他渠道或方法可以存钱借钱？
3 和孩子实际去参观银行，开户存钱。
尤其是第三点，通常孩子拥有一本自己的存折时，对存钱的行为会觉得更有趣，对数字增减的感觉也会更强烈，一旦孩子对金钱奠定了基本的价值观和管理技巧，银行账户里也确实存到一笔小小的基金时，父母就可以慢慢引导孩子“投资”的观念，毕竟越早开始理财，机会成本的损失愈小，但复利增值的威力却越强大。
人物介绍 RENWUJIESHAO
大山
家境小康。父亲是政府机关的公务员，母亲在银行工作。生活很稳定，会弹吉他，体育也很厉害，没有特别的理财行为。大山有个叔叔，年纪很轻很会花钱，常常刷卡消费被大山爸爸数落。
威威
家境小康。父母都在企业上班。喜欢拉大提琴，个性活泼，会存钱参加自己喜欢的文艺活动，但完全没有投资理财的概念。
小不点
家境小康。妈妈是学校老师，父亲在国有企业上班。有一个美丽的模特儿姐姐。鬼灵精怪，很会想办法赚钱满足自己的生活所需。数学很好，理财能力也很强，还会利用网站搜集许多信息帮助同学团购省钱或赚钱。
娃娃
家境中上。父亲是企业职业经理人，母亲是医生。长相甜美，可爱大方，喜欢跟着好朋友逛街、看电影、听演唱会，常投稿或参加比赛来赚零用钱，但每个月都没有存下太多钱。
胖虎
家里收入较不稳定。父母在市场摆摊卖菜。人很老实，每天只有3元零用钱买早餐，和高个感情很好，受高个影响努力存钱，希望能靠自己的能力继续升学。
可乐
家境富裕。父亲自己创业，母亲全职在家里照顾可乐。生活条件优越，很有气质，但完全没有理财概念，只要她开口要任何东西，父母都会满足她。可乐的哥哥比可乐大很多，已经在父亲的公司上班。
高个
家境富裕。父亲是合伙律师，母亲是知名企业亚洲区总裁。英文程度好，常常出国旅游，也常常代表学校参加国际音乐比赛。一个月零用钱200元，很大方，常请同学吃东西或接济同学，尤其是他的好朋友胖虎。
诸葛老师
六年级八班的老师，解决问题的能力很强，常常通过各种教学方式或教案设计，引导班上同学自己解决问题，班上学生都很喜欢她，也很信任她。
操场上，胖虎和小强扭打成一团，旁边围了一大群学生，顽皮的男生们加油叫好，女生们担心地推男生过去想把两个人拉开。娃娃看到小强嘴角的血渍，害怕两个人会受伤，跑到办公室里给老师说。
“老师，老师，胖虎在操场上和小强打架！”娃娃着急地跑进办公室，边喘气边跟诸葛老师报告。
“怎么回事？走，快带老师去看看！”诸葛老师站起身来跟着娃娃走向操场。
小诸葛动动脑
小朋友，你曾经在学校和其他同学吵过架或打过架吗？原因是什么呢？事后两个人有没有道歉并和好？你是否想过，同样一件事、同样一种状况，有没有其他更好的解决方式，而不需要吵架或打架呢？
“胖虎，怎么回事？”诸葛老师把胖虎和小强带进了办公室了解状况。“小强跟我借钱不还钱，他耍赖……”
“小强，是这样吗？”老师回过头去问小强。
“才不是我耍赖呢？是胖虎先骗人，他骗我的钱……”小强说着说着，胖虎又冲过来准备修理小强，被诸葛老师强拉制止。
“胖虎，你做什么？不管怎么样，事情没沟通清楚先动手打人就不对……”
“老师，是胖虎先动手的！”嘴角已经渗血的小强马上告状。
愤怒的胖虎又准备冲过去。
“胖虎……”几个办公室里的男老师过来帮忙，把胖虎拉到一旁面壁思过、冷静情绪。诸葛老师回过头先跟小强问清楚事情发生经过，等胖虎心情平静下来后再跟胖虎询问原委。
小诸葛动动脑
小朋友，如果有同学跟你借钱，然后说之后会还给你更多的钱，你会不会借给他呢？如果他后来没有还你钱，你会去告诉老师或爸爸妈妈吗？还是你会自己处理呢？你又会怎么处理呢？
“有没有人知道今天胖虎和小强为什么打架？”诸葛老师把小强送进学校医务室里擦药，然后回到教室询问其他的同学。
只见同学们个个都低下了头没有人说话。
“小不点，你知道事情发生的经过吗？”诸葛老师问小不点。
小不点没有出声，倒是和胖虎感情最好的高个抢先回答老师：“老师，好像是胖虎把他的钱都借给了小强，但是小强一直不还钱，刚刚在教室里还说胖虎骗他的钱，说卖菜的穷人生的小孩都是骗子，才激怒了胖虎，我们怎么拉都拉不住胖虎。”
诸葛老师对高个点了点头，再度把视线转向小不点，问小不点说：“小不点，你知道胖虎为什么会把钱借给小强吗？”
小不点怯懦的点了点头后开口说：“老师，对不起，我不知道会变成这样，胖虎想存钱念补习班，我只是建议这样存钱会比较快，所以……所以……”
“所以你告诉胖虎可以借钱给别人放高利贷？”
“老师……我不知道……是小强自己说胖虎先借钱给他，等他有钱后就可以还给胖虎更多钱的……”
百万理财词典
●高利贷：我国《民法通则》规定，利息高于银行同期贷款利率4倍以上的，就属于高利贷。
●利率：表示一定时期内利息量与本金的比率，通常用百分比表示，按年计算则为年利率。计算公式：利率=利息量÷本金÷时间×100%
诸葛老师随堂考
小强跟胖虎借了30元，同时他答应一个星期内还钱，还钱的时候会多还6元，请问胖虎借钱给小强，两个人约定好的利息是百分之几呢？
胖虎冷静下来以后跟诸葛老师道歉：“老师，对不起，可是小强侮骂我爸爸妈妈，我实在太生气了……”
“老师知道，但无论如何不要用暴力处理事情，下次碰到同样状况无法处理时，你可以先跟老师报告，知道吗？”胖虎点点头。
“还有，老师，你不要怪小不点，她也是好意，她知道我想多存一点钱准备中学的补习费，她只是想帮忙……”
“老师知道。”诸葛老师对着胖虎点点头，并且回头看看小强。
小强从口袋里掏出了30元还给胖虎，然后跟胖虎说了声：“对不起，我不该说你是骗子，还说到你爸妈……”
“没关系……”胖虎数了一下小强还给他的钱。
“可是……钱……”
“胖虎，小强跟你借多少，老师就要他还给你多少钱，老师不希望你们在学校里面跟同学借钱或是借钱给同学。你们还是学生，这些钱并不是你们自己赚来的……”诸葛老师说。
胖虎无奈地点点头，并且和小强跟着诸葛老师一起走进教室。
老师一进教室就向所有小朋友说：“除了小强之外，还有没有人跟别人借过钱？”
“我跟姐姐借过钱……”小不点诚实地举起手。
“其他同学都没有吗？”
高个也举手说：“我爸爸妈妈都会跟银行借钱，然后每个月要还贷款……”
“对啊，我爸爸妈妈也有跟银行借钱，而且每个月都要缴房贷……”娃娃也举手附议高个。
“好，同学们发现了吗？父母最容易跟银行借钱，所以老师今天做了些准备，要带同学认识什么是银行，还有借钱有什么好处和必须注意的事项。”诸葛老师转身面对黑板，写下了几种大人借钱的方法。
百万理财词典
●本金：即存入银行的或贷与他人以带来利息的钱。
●利息：是借贷者使用货币资金必须支付的代价。计算公式为利息=本金×利率×时间×100%。
●周转：临时需要钱用，但是没有钱，于是向别人借钱，等到有钱时再还给别人。
●本利和：本金+利息。
●存款：存下来的钱，也可以说是储蓄。
小诸葛动动脑
小朋友你有向别人借过钱吗？后来有没有还钱？有没有多算利息呢？你的爸爸妈妈有向别人借过钱吗？你还知道哪些诸葛老师没有提到的借钱渠道吗？
小诸葛动动脑
可乐的爸爸为什么不缺钱还要跟银行借钱呢？什么又是“信用”呢？还有什么其他方式可以跟银行互动维持信用呢？
“所以老师，如果需要借钱的话跟银行借钱比较有保障是吗？”娃娃举手问老师。
“是啊。可是不管跟谁借钱，原则上都要付出利息，所以借钱之前老师希望大家想清楚。为什么要借钱，是不是一定要借钱？我们大家可以来讨论看看，为什么需要借钱？什么情况下非借钱不可？”诸葛老师提出了她的问题并请大家讨论，然后针对大家的答案介绍银行的种类和功能，让同学们更了解银行是什么。
“比如有些贫困家庭的孩子读书需要借学费、企业负责人做生意需要借钱买原料、一般人想要有个家需要借钱买房子，还有农夫要借钱买种子、渔夫要借钱买鱼苗……各行各业的人都可能为了以后可以赚到更多的钱，而需要冒一点风险借钱投资未来……”
“老师，如果是借钱来买想要买的东西呢？”威威举手问。
“当然也有很多人借钱是为了消费，但是消费多半是享受现在，而不像投资是现在辛苦但享受未来。但是借了钱可能赚到更多钱，所以除非是你确定你会越来越有钱，否则就像小不点说的，钱借了以后还是要还，还钱的时候就会非常痛苦，因为没有人能确定以后会遇到什么事，是不是会比现在过得更好，还是更辛苦。”诸葛老师语重心长地说，然后在黑板上画下了银行的不同面貌。
小诸葛动动脑
什么是消费？什么又是投资？小朋友分得清楚吗？借钱消费和借钱投资又有什么不同呢？
百万理财词典
●风险：可能会有的损失。比方像借钱投资做生意，结果没有赚钱反而赔钱，甚至连房子都要卖掉赔钱给别人，不得不搬家，这些做生意所有的损失，就可以说是借钱投资的风险。
●投资：用一笔钱去做一件事或买一样东西，未来因为这件事或这样东西赚到更多的钱。
●消费：用钱去做一件事或买一个东西，未来这件事或这个东西的价值会越来越低，愈来愈不值钱。
●金融改革：旧的金融制度不符合人们现在需求的法规和命令，做一次性地调整和改变。
●并购：两家以上的银行合并变成一家银行。
“老师，如果我们大家都不存钱的话，银行要怎么赚钱呢？”
“嗯……”诸葛老师点点头回答说，小不点问了一个好问题。
于是诸葛老师打开了投影机，把她准备的资料投影在白色的投影布幕上。
小诸葛动动脑
小朋友和爸爸妈妈去过银行吗？小朋友知道银行提供哪些服务可以赚取手续费呢？比如像提款机、保管箱、买基金等，银行还有其他的服务可以收手续费吗？
“如果你们会利用银行存钱的话，银行就会变成你们的好朋友……也不会因为借钱和同学打架结仇……”胖虎和小强两个人对视，都不好意思地笑了。
小不点也低下头并且摸摸头说：“我这次出错主意了，我应该让胖虎把钱存到银行里……”
“可是老师，我爸爸妈妈都说银行不可靠，我们家的钱都存在家里呢！”胖虎说。
“胖虎，可能因为你爸妈常常要用现金，但是钱存在家里，会有一定的风险哦！同学们要不要来想一想，钱存在家里会有什么风险？”
百万理财词典
●信托账户：在银行开立一个账户，可以买卖基金或其他金融投资商品。
●投资型保单：一种具有投资功能的保单，缴的保费除了买保险外，还可以投资基金等投资商品。
“老师，那我要赶快去银行开户……”胖虎挥着小强还给他的30元笑着说。
“有些银行开户有基本门坎，你可能要多存一点钱才能开户哦！”诸葛老师提醒胖虎，接着说到：“下个星期老师可以安排一堂课做户外教学，我们就去银行体验一下吧！”
“哦！好耶……”六年级八班的同学们开心地鼓掌叫好。
开户小提醒：
1 记得带你的身份证、户口本、驾照、护照等证件。
2 未成年人在银行开户需要监护人陪同。
3 每家银行开户需要存入的现金数额可能不同，开户前先询问清楚。
小诸葛动动脑
小朋友有没有到银行开户的经历？里面的钱是用来做什么的呢？去一次你家附近的银行，看看银行可以提供你哪些方便的服务哦！
开户流程：
习作（5）
问答题
1 爸爸妈妈帮大华在银行开立了一个账户，让他可以将过年的红包和零用钱存起来。有位同学要向大华借300元去买MP5，还答应寒假结束后还钱时会多付100元当做利息。
请问：
（1）如果你是大华，你会不会借钱给同学？为什么？
（2）银行账户是大华的名字，请问大华可以自己决定要不要借吗？
（3）如果这300元一直存在银行，银行的年利率是3%。那大华可以得到多少元钱的利益？
2 小不点的阿姨要从每个月的工资中拿出500元存起来，请问她可以采用什么方式存起来，风险会比较低、而且有利息收入？
A.借高利贷给别人
B.投资朋友新开的店
C.请教银行的投资顾问如何购买基金或保险
D.到银行办理定期存款
E.打听最近什么股票行情看涨，赶快跟着买股票
3 甲很想换一部新车，但是他的银行存款还不够，汽车销售员说用分期付款的方式买车，每个月只要付1000多元，申请的手续只要甲签名，销售员可以帮他向银行申请办理汽车贷款。
请问：
（1）如果顺利办好汽车贷款，借款人是
A.甲
B.销售员
C.银行
D.汽车公司
（2）如果甲半年后失业而付不出分期付款的钱，银行会向谁要求还钱？
A.销售员
B.甲
C.汽车公司
（3）银行有权要求还款，因为银行的身份是
A.借款人
B.还款人
C.债权人
D.债务人
4 买东西的时候使用下面那一种方式付款，不但是属于预支未来现金的行为，而且要支付利息？（可多选）
A.信用卡
B.支票
C.借记卡
D.现金
E.储值卡
5 小不点的表姐要到英国读大学，请问阿姨为表姐准备的学费和生活费，是存到国外银行好还是国内本地银行好？
6 你向银行借10000元，年利率12%，请问利息每月要付多少钱？一年的本利共是多少钱？
延伸活动
和孩子一起认识银行，聪明使用银行
活动一：大富翁游戏
1 和孩子一起玩大富翁游戏，和孩子轮流扮演银行的角色。
2 在孩子玩游戏时，提供必要的协助。
3 在自己玩游戏时，邀请孩子共同参与计算。
4 利用不同的币别，和孩子练习不同金钱组合的价值换算。
Note：所有大富翁游戏都一定会有银行的角色，这是孩子认识银行最简单有趣的游戏之一哦！
活动二：去银行
1 带孩子一起去银行存（取）钱。
2 在孩子的能力范围内，让孩子成为小帮手帮你做事。比如存钱时带上孩子一起、使用提款机时让孩子操作等。
3 在安全的范围内，让孩子协助你数钱。
4 适时对孩子说明，银行不同的业务内容和功能。
活动三：我的存折数字变大了！
1 带着存钱罐，和孩子一起去银行开户。
2 约定存钱目标和记账方式，陪孩子一起存钱。
3 父母可以设计，当孩子达成存钱目标时，补助多少奖金，激发孩子的存钱动力。
4 每一年可以拿出部分金额（比如百分之多少的利息）为奖金让孩子实现愿望或购买想要的东西，一来鼓励孩子继续存钱，二来协助孩子建立健康的金钱观，不会落入存钱只是和数字比赛的误区。
活动四：小小银行家
1 在实际生活里，和孩子轮流扮演银行的功能角色。
2 当孩子想满足愿望但存款不足时，由父母扮演银行角色借钱给孩子，但需要约定借款的利息条件等。
3 父母偶尔可以跟孩子借支小额零用钱，和孩子交流借钱的观念。
4 由孩子自己设计，在日常生活中要如何使用银行的功能，在家里玩角色扮演的游戏。
习题解答
随堂考
P8
6÷30=20%
习作5
P22-23
1.（1）不会，同学如果没钱不还就糟了
（2）可以
（3）每年可以得到300×3%=9元
2.D
3.（1）A（2）B（3）C
4.A、C
5.国外银行
6.每月利息答案为：10000×12%÷12个月=100（元）
本利和答案为：10000+100×12个月=11200（元）